Planovani zivotniho stylu
v duchodu
Cast 6: Jak usetrit na danich sdilenim
penze mezi manzeli
Verim, ze nasi pravidelni ctenari dnes uz maji dobrou predstavu
o strukture a zakladnich pravidlech fungovani kanadskeho statniho
penzijniho systemu. Dnes se podivejme na jednu ze strategii, ktera
penzistum umoznuje zvysit jejich rodinny prijem. Canada Pension
Plan ma v sobe zabudovanou moznost sdilet penzi mezi manzeli,
anebo osobami zijicimi v partnerskem vztahu. Vyslednym efektem
ma byt nizsi danove zatizeni domacnosti a tedy vice penez v rodinne
pokladne.
Podstatou teto moznosti je prerozdeleni penze mezi manzeli smerem
od osoby s vyssim prijmem a vyssi danovou sazbou k osobe s nizsim
prijmem a tedy nizsi danovou sazbou. Predpokladem je, ze CPP penze
jednoho z manzelu je vyznamne vyssi nez penze druheho. Takove
jsou pripady, kdy jeden z manzelu prispival do CPP delsi dobu
(pracoval v Kanade dlouho) anebo jeho prijem pro vypocet naroku
na duchod byl vyssi, nez v pripade druheho z manzelu.
Podivejme se, jak muze sdileni penzi fungovat v praxi. Jeste pro
upresneni, nez se dostaneme ke konkretnim cislum, pro vypocet
penze, ktera muze byt mezi manzeli sdilena se pouziva penze (nebo
narok na ni) ziskana v dobe spolecneho souziti obou manzelu. To
znamena, ze pokud dva lide pracovali dvacet let, ale z toho spolu
zili pouze deset let, budou sdilet jen castku penze odpovidajici
prispevkum v dobe deseti let spolecneho souziti. Tento vypocet
za ne udela Human Resources and Social Development Canada.
A nyni uz k prikladu. Rekneme, ze Frantisek ma dnes narok na CPP
penzi $750 mesicne a Marie na $350. Pro jednoduchost predpokladejme,
ze tento narok vznikl v dobe jejich spolecneho souziti. Frantiskovi
je 65 let a Marii 62. Cast Frantiskova prijmu, diky jeho celkove
vysi ze vsech zdroju (firemni penze, prijem z investic, prijem
z najmu), je danena sazbou 40%. Horni sazba, kterou je danen prijem
Marie, je 25%. V tomto pripade Frantisek zaplati dan z prijmu
$3,600 na jeho CPP penzi a Marie zaplati dan $1,050 na jeji penzi.
To je celkem $4,650 za rok. V pripade sdileni penzi budou jak
Frantisek tak i Marie dostavat CPP penzi ve vysi $550 mesicne.
Frantisek z techto plateb zaplati dan z prijmu $2,640 a Marie
$1,650. To je celkem $4,290. Vysledkem sdileni jejich penzi budou
Frantisek a Marie mit navic $360 rocne.
V nasem prikladu jsou sdileny obe penze. Podminkou pro sdileni
obou penzi je, ze obema manzelum penze jiz musi byt vyplacena
(nebo o ni museli oba zazadat). Take je mozne sdilet jen jednu
penzi. Podminkou pro sdileni jedne penze je, ze jednomu z manzelu
penze jiz musi byt vyplacena (nebo o ni musel zazadat) a druhy
z manzelu nikdy do CPP neprispival a zaroven mu je alespon sedesat
let.
Sdileni penzi bude ukonceno v techto pripadech: na zadost penzistu;
dvanacty mesic po rozchodu (separation) penzistu; v mesici, kdy
se manzele rozvedou; ve chvili, kdy jeden z manzelu, ktery nikdy
do CPP neprispival zacne prispivat; nebo v mesici, kdy jeden z
manzelu zemre. V pripade ukonceni sdileni se penze kazdeho cloveka
vrati na uroven, na kterou mel narok pred zahajenim sdileni.
Na zaver jeste dve upozorneni. Moznost sdilet penzi se tyka pouze
plateb v ramci Canada Pension Plan, nikoli Old Age Security plateb.
Vyse uvedeny priklad je zjednoduseny pro znazorneni, jak muze
sdileni penzi fungovat. Kazdy, kdo by chtel teto moznosti vyuzit
by mel konzultovat vhodnost rozhodnuti s danovym specialistou.
Zdroje dalsich informaci: website Human Resources and Social Development
Canada www.sdc.gc.ca
Ing. Miroslav Princ, MBA je financnim poradcem u firmy
Freedom 55 Financial. Budete-li mit dotazy ohledne uvedene problematiky,
muzete je zasilat na adresu nasi redakce anebo primo autorovi
clanku.