Navrat na hlavni stranu
Planovani zivotniho stylu v
duchodu
Cast 1: Zakladni informace o kanadskem statnim penzijnim
systemu Canada Pension Plan
Duchod. Slovo s tolika vyznamy, kolik lidi je vyslovi.
Pro jednoho vytouzeny odpocinek, pro jineho nove prilezitosti.
Pro nekoho obdobi pohody, pro jineho obdobi nejistoty. Z jednoho
hlediska je vsak duchod stejny pro vsechny jedna se o velmi
dlouhe obdobi 15, 20, ale i 25 let ktere musi clovek
prezit bez financniho prijmu ze zamestnani nebo podnikani. To
pro mnohe znamena vyznamne zmeny v dosavadnim zivotnim stylu.
Ruzne studie uvadeji, ze po odchodu do penze bude pouze jedna
tretina obyvatel Kanady schopna udrzet svuj zivotni styl. Podle
techto pruzkumu jen malo pres polovinu lidi zijicich v Kanade
dnes vi, kolik budou mit v duchodu financnich prostredku. Planovani
na penzi je vazna vec a jiste si zasluhuje vetsi pozornost kazdeho
z nas bez ohledu na nas vek. Protoze se planovanim na duchod jako
financni poradce zabyvam, chci se s vami, krajany zijicimi v Kanade,
podelit o zkusenosti a informace, ktere mam. Snad budete souhlasit
s tim, ze cim vice o urcitem problemu vime, tim lepe se dokazeme
na jeho zdolani pripravit.
Kazdy, kdo kdy v Kanade pracoval, ma urcite povedomi o mistnim
penzijnim systemu. Nicmene tento system je rozsahly a slozity,
coz vede k rade nezodpovezenych otazek v okamziku, kdy clovek
hleda konkretni odpoved. Prave diky jeho rozsahlosti a slozitosti
se pokusim na mnohe z otazek odpovedet prostrednictvim serie clanku
zamerenych na jednotlive casti tohoto systemu. Tuto serii zahajuji
prehledem jedne casti statniho penzijniho programu Canada
Pension Plan (CPP).
Receno slovnikem diskuse o duchodove reforme v Ceske republice
a o dvou- ci tri-pilirovem systemu, kanadsky duchodovy system
stoji na trech pilirich: statnim, soukromem firemnim a soukromem
osobnim. Samotny statni duchodovy system sestava ze dvou hlavnich
casti Canada Pension Plan (CPP) a Old Age Security (OAS). OAS
se budu venovat v jednom z pristich clanku.
CPP je federalni program, coz znamena, ze pravidla pro
prispivani a cerpani z tohoto programu jsou ve vsech provinciich
stejna. Vyjimkou je Quebec, kde existuje Quebec Pension Plan (QPP),
ktery v teto chvili ponecham stranou. Nicmene tyto dva systemy
jsou na sebe uzce navazany a pro dnesek zustanme u toho, ze kanadska
federalni vlada a provincialni vlada Quebec fungovani CPP a QPP
uzce koordinuji.
V ramci CPP lze cerpat tyto platby:
· platby v duchodu (penze)
· platby v pracovni neschopnosti
· platby pro pozustale
· jednorazova platba pro pozustale v pripade umrti
Do CPP je povinen prispivat prakticky kazdy clovek zijici v Kanade,
ktery zde pracuje, je starsi osmnacti let a jeho prijem prevysuje
rocni minimum pro stanoveni tohoto prispevku (year's basic exemption
YBE). Prispevek se vypocitava procentem z prijmu prevysujiciho
YBE az do urcite vyse (maximum pensionable earnings MPE).
Prijem prevysujici maximum se pro vypocet prispevku nepouziva.
Do CPP prispivaji povinne vsichni zamestnanci a jejich zamestnavatele,
kazdy jednou polovinou. Podnikatele musi pokryt celou castku sami,
za coz ziskavaji urcitou danovou vyhodu zamestnavatelu. Prispevky
za zamestnance odvadi zamestnavatel. Podnikatele zodpovidaji za
odvod prispevku sami budto ctvrtletnimi zalohami nebo v
dobe podani danoveho priznani.
Penze se nezacina vyplacet automaticky. Kazdy clovek musi vyplnit
a podat zadost. Spravce systemu Human Resources and Social
Development Canada doporucuje zadost podat nejlepe sest
mesicu pred datem, kdy zadatel chce, aby platby zacaly. Narok
na penzi ma prakticky kazdy, kdo prispel do CPP alespon jednou
a dosahl 65. roku veku. Vyjimky tvori nasledujici skupiny, ktere
zaroven nejsou povinny do CPP prispivat:
· zamestnanci, jejichz rocni prijem neprevysuje minimum
pro stanoveni prispevku ($3,500);
· neformalni zamestnanci (napr. hlidani deti);
· docasni zamestnanci, kteri pracuji mene nez 25 dni v
roce nebo jejichz prijem od jednoho zamestnance neprevysuje $250;
a
· clenove cirkevnich radu, jejichz prijem je prenechan
radu.
Vek 65 let neni jedinym vekem, kdy lze zacit penzi pobirat. CPP
umoznuje predcasny odchod do penze kdykoli mezi 60. a 65. narozeninami.
V takovem pripade je penze kracena o 0.5% za kazdy mesic, ktery
zbyva do 65. narozenin. To znamena, ze ten, kdo zazada o penzi
o 60. narozeninach bude dostavat po zbytek zivota castku dosahujici
70% castky, na kterou by mel narok od svych 65. narozenin. Podminkou
pro uznani predcasneho duchodu je ukonceni zamestnani nejpozdeji
k poslednimu dni mesice, ktery predchazi mesici, ve kterem maji
platby zacit a zaroven zadatel uz nesmi pracovat v mesici, kdy
je prvni platba splatna. Zadateli take muze byt uznan narok na
penzi mezi 60. a 65. narozeninami v pripade, ze jeho pracovni
prijem nedosahuje maximalni castky penze pro dany rok, ktera je
$844.58 hrubeho mesicne pro rok 2006. V tomto pripade se zohlednuje
prijem v mesici predchazejicim vyplate penze a v mesici, kdy ma
byt penze vyplacena.
Zadatel o predcasnou penzi se musi kvalifikovat na zaklade dvou
vyse uvedenych podminek jen jednou. To znamena, ze kdo jednou
zacal pobirat penzi predcasne na zaklade ukonceni pracovniho pomeru
muze zacit znovu pracovat a pritom bude dale pobirat penzi. Stejne
tak ji bude pobirat ten, kdo zacal vydelavat vice nez stanovene
penzijni maximum. Nikdo vsak nemuze penzi pobirat a zaroven do
CPP prispivat. Pro cloveka, ktery odesel do duchodu predcasne
to znamena, ze uz nemuze dalsimi prispevky zvysit penzi, kterou
zacal pobirat.
CPP nestanovuje horni vekovou hranici, kdy ma vyplata penze zacit.
Uvadi pouze 70. narozeniny jako vek, kdy konci povinnost prispivat
do systemu v pripade, ze clovek stale jeste pracuje. V pripade,
ze zadatel pozdrzi podani zadosti o penzi po svych 65. narozeninach,
bude castka, na kterou by mel narok navysena o 0.5% za kazdy mesic
po 65. narozeninach, az do jeho 70. narozenin. V te chvili bude
mit narok na 130% puvodni castky a jeho penze se prestane navysovat.
Jedna z castych otazek, ktere slycham byva, kdy je vhodny vek,
aby clovek podal zadost o vyplatu penze. Bohuzel, odpoved neni
jednoznacna. Zalezi totiz na nekolika faktorech ovlivnenych specifickou
situaci kazdeho jednotlivce. Budete-li mit zajem, mohu se k teto
problematice podrobneji vyjadrit v jednom z pristich clanku.
Z vyse uvedenych pravidel vyplyva, ze vysi penze ovlivnuji tri
faktory: kolik clovek do systemu prispel, jak dlouho prispival
a v kolika letech poda zadost o penzi. Kdo ma zajem zjistit oficialni
odhad vyse jeho penze, muze kdykoli zazadat u Human Resources
and Social Development Canada o Statement of Contributions. Na
nem budou uvedeny jeho dosavadni prispevky a odhadovana penze,
na kterou by mel narok k datu vypisu. Pro zajimavost, Human Resources
and Social Development Canada uvadi, ze prumerna penze vyplacena
v roce 2004 byla $457.99 hrubeho mesicne. Asi se mnou budete souhlasit,
ze na takovou sumu se neda spolehat jako na hlavni zdroj zivobyti.
Proto je dlouhodobe planovani a priprava na penzi tak dulezita
a proto ma kanadsky penzijni system jeste dalsi pilire. O tech
nekdy priste.
Shrnuti zakladnich udaju o CPP
2006 Minimalni rocni prijem pro vypocet prispevku (year's basic
exemption YBE) $3500 2006 Maximalni rocni prijem pro vypocet
prispevku (maximum pensionable earnings MPE) $42100 2006 Prispevek
zamestnanci 4.95% rozdilu mezi MPE a YBE 2006 Maximalni prispevek
zamestnanci $1,910.70 2006 Prispevek podnikatele 9.9% rozdilu
mezi MPE a YBE 2006 Maximalni prispevek podnikatele $3,821.40
Vek pro podani zadosti o penzi bez ohledu na pohlavi 65 let (v
urcitych pripadech mozno kdykoli po 60. narozeninach) Maximalni
penze v ramci CPP pro rok 2006 (o 65. narozeninach) $844.58 hrubeho
mesicne Snizeni penze pri predcasnem odchodu do duchodu 0.5% narokove
castky za kazdy mesic pred 65. narozeninami az k 60. narozeninam
Zvyseni penze pri opozdenem odchodu do duchodu 0.5% narokove castky
za kazdy mesic po 65. narozeninach az do 70. narozenin * Jen pro
doplneni, pri stanoveni penze podle veku zadatele CPP nehledi
na pohlavi, ci pocet deti v pripade zen, tak jako je tomu v Ceske
republice.
Zdroje dalsich informaci:
website Social Development Canada www.sdc.gc.ca
Ing. Miroslav Princ, MBA je financnim poradcem u firmy Freedom
55 Financial. Budete-li mit dotazy ohledne uvedene problematiky,
muzete je zasilat na adresu nasi redakce anebo primo autorovi
clanku.